广州市越秀区人民法院关于2023年度预算执行和其他财政收支审计整改情况的公告

广州市越秀区人民法院关于2023年度预算执行和其他财政收支审计整改情况的公告

2024年3月21日至4月30日，广州市审计局对我院2023年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并出具《审计报告》（穗综审报【2024】1号）。审计报告肯定我院2023年度基本能够按照《中华人民共和国预算法》的规定编制预算并按照财政批复的预算执行，会计资料基本真实地反映了2023年度预算执行和其他财政收支情况，预算执行及财政收支活动基本遵守了有关财经法规，但也存在非税收入管理不规范、执行款物管理不规范等问题，并提出审计建议。

我院高度重视审计意见，召开党组会议进行专门研究，切实履行审计反馈问题整改主体责任，扎实推进落实整改，现将整改情况公告如下：

一、非税收入管理不规范

应收未收诉讼费案件中有376件已立执行案，另有20件案件是驳回起诉无需缴费、移送管辖等情况，无需立执行案，已由经办庭室提供说明，并附佐证材料，完成整改。

应退未退诉讼费案件中已有267件完成退费，已在“诉讼费款信息管理系统”导出退费记录，另129件由于当事人未提交完整退费材料、当事人结清无需退费、当事人明确不申请退费等情况，已由经办庭室提供说明，完成整改。

为保障当事人合法权益，推动我院诉讼费主动退费工作的开展，加强诉讼费退费工作的管理，规范退费流程，2024年5月我院印发了《广州市越秀区人民法院诉讼费退费工作管理办法（试行）》（越法【2024】6号）。

二、执行款物管理不规范

审计指出的两处房屋为我院控制后，案外人擅自开锁取回房屋使用。部分完成整改。

其中广州市白云区机场路中意街7号904房，案外人以承租人身份提出执行异议，该房屋已撤回拍卖；目前案外人所提执行异议已被驳回，并未提出复议。申请执行人已提交回复执行申请，目前正在审查恢复执行。另一套广州市越秀区越秀北路422号101房，房屋已拍卖成交，买受人已自行收回房屋，无需整改。

三、部分费用未计入“在建工程”科目核算

经梳理2021-2023年信息化建设项目支付明细，我院已将支付的监理费、设计费、咨询费等辅助费用在核算域补记资产账务，完整反映信息化建设项目成本，并在国有资产管理系统增加资产卡片金额，做到账账相符，完成整改。

四、资产管理不规范

部分办公设备已发放给新入职干警使用，部分设备发放至办案专班、数字法庭等使用，并登记固定资产领用单，完成整改。

我院已委托会计师事务所进行资产清查盘点，清查现有固定资产，更新完善资产信息，出具资产清查报告。我院将加强资产管理，规范资产使用、处置流程，切实维护国有资产权益。

五、内部审计工作不规范

我院已发布通知更新内部审计领导小组成员名单，并印发了《广州市越秀区人民法院内部审计工作制度》（越法【2024】9号），完成整改。

我院将严格按照内审工作规范开展内部审计工作，推动我院内部审计工作有序开展，加强日常监督管理。

六、未清理单位住房基金

我院已去函广州市住房保障办公室，由其协助将应上缴财政的住房留存基金上缴财政，完成整改。

我院将此次审计工作视为一次“把脉问诊”，通过审计反映问题、整改落实成效，举一反三，深刻剖析问题成因，推动构建长效机制，加强非税收入、执行款物、国有资产管理、内审工作等方面的规范管理，把审计整改成果落实到司法为民、公正司法的实践中去，为经济社会高质量发展提供有力司法服务和保障。

特此公告。

                                                                         广州市越秀区人民法院

                                                                                 2025年1月14日